פרוטוקול מליאה מס' 12
מסמכים נוספים באותה ישיבה: פרוטוקול דיונים נגיש · פרוטוקול דיונים סרוק · תמלול · נושא מס' 1 - אישור פרוטוקולים · נושא מס' 2 - תברים · נושא מס' 3 - דוחות כספיים חברות 2024 · נושא מס' 3 - דוחות כספיים חברות 2024 · נושא מס' 4 - דוח רבעוני
חברת קולחי
השרון בע''מ
דוחות כספיים ליום
1 בדצמבר 2024 | |
חברת קולתי השרון בע'/מ
דוחות כספיים ליום 31 בדבמבר 2024
דוח רואה החשבון המבקר
דוחות על המצב הכספי
דוחות על הפעילויות
דוחות על השינויים בגרעון בחון
דוחות על תזרימי המזומנים
באורים לדוחות הכספיים
תוכן הענינים
=[
1
=
|
19
[ מועלם ןגלו
אפ) טסוא 8 ואפוהטסא
דוח רואה החשבון המבקר
לבעלי המניות של חברת קולתי השרון בע"מ
ביקרנו את הדוחות על המצב הכספי המצורפים של חברת קולתי השרון בע"מ (להלן - החברה) לימים 31 בדצמבר 2024 ו- 2023 ואת הדוחות על הפעילויות והדוחות על השינויים בנכסים נטו והדוחות על תזרימי המצומנים, לשנים שהסתיימו באותם תאריכים. דוחות כספיים אלה הינם באחריות הדירקטוריון וההנהלה של החברה. אחריותנו היא לחוות דעה על דוחות כספיים אלה בהתבסס על ביקורתנו.
ערכנו את ביקורתנו בהתאם לתקני ביקורת מקובלים, לרבות תקנים שנקבעו בתקנות רואי חשבון (דרך פעולתו של רואה חשבון), התשלייג - 1973. על פי תקנים אלה נדרש מאיתנו לתכנן את הביקורת ולבצעה במטרה להשיג מידה סבירה של ביטחון שאין בדוחות הכספיים הצגה מוטעית מהותית. ביקורת כוללת בדיקה מדגמית של ראיות התומכות בסכומים ובמידע שבדוחות הכספיים. ביקורת כוללת גם בחיעה של כללי החשבונאות שיושמו ושל האומדנים המשמעותיים שנעשו על ידי הדירקטוריון וההנהלה של החברה וכן הערכת נאותות ההצגה בדוחות הכספיים בכללותה. אנו סבורים שביקורתנו מספקת בסיס נאות לחוות דעתנו.
לדעתנו, הדותות הכטפיים הנייל משקפים באופן נאות, מכל הבחינות המהותיות, את מצבה הכספי של החברה לימים 31 בדצמבר 2024 ן- 2023 ואת תוצאות פעולותיה, השינויים בנכסיה נטו ותזרימי המזומנים שלה לשנים שהסתיימו באותם תאריכים, בהתאם לתקני חשבונאות מקובלים בישראל (2/2) ||5786!)
והוראות הגילוי שבסעיפים 6 ו -10 בכללי תאגידי מים וביוב התשייע - 2010.
בני ברק עלם ומועלצ,.
ו
1 באפריל 2025 אי "שי ./
4 2%
2
[ו.608.60- 8|!60 0 3]!6 0 ₪ 0 (3) 972+ 69 מגדל ב.ס.ר. 3, רח' מצדה 9 בג' ברק 5120109 [ו.60.ה6||פטת שש ש 5 () 972+ 69 | |9780| 5126232 אהזם (9ח8 .51 08908 9 מסשוסך 3 .5.5
חברת קולחי השרון בע"מ
דוחות על המצב הכספי
ליום 31 בדצמבר
2004 2003
באור אלפי ש/יח
גכסים
גבטים שוטפים
מזומנים ושווי מאומניס 06| 29
פקדון מוגבל 20 6
לקוחות - 409
נכסים שוטפים אחרים 3 . 8
נכסים לא שוטפים
רכוש קבוע, נטו + ו
26 46
התתייבויות וגרעון בנכסים נטן
התחייבויות שוטפות
חלויות שוטפות של הלוואות לומן ארוך 2 9
בעלי מניות וצדדים קשורים 5 6+ ה
זכאים ויתרות זכות 6 143 13
התחייבויות לא שוטפות
הלוואות לומן ארוך 7 7-ו --
גרעון בהו
גרעון בנכסים נטו
הון מניות 9 4 4
לשימוש לפעילויות (58,025) (57,328)
תקבולים על חשבון מניות 11 9 19
6
הבאורים המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.
א"
א
1 באפריל 2025 צ 4 14 0
תאריך אישור מנכ"ל - הו]ברה ייר ישיבת
הדותות הכספיים המנהל הדירקטוריון
חברת קולחי השרון בעי'מ
באור
דוחות על הבעילויות
מחזור הפעילויות
השתתפות באחצקת המכון 12
שרותי טיהור שופכין
עלות הפעילויות
תפעול מכון הטיהור 13
הנהלה וכלליות 14
הוצאות מימון, נטו 15
הכנסות אחרות, נטו
גרעון מפעילויות השנה
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2006 2003
אלפי ש'/ח
12 41
23 1072
.|
12 72
13 11
17 6
7 21050
- 6
(697) (910)
הבאוריס המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.
4
יתרות ליום 1 בינואר 2023
תוספות במהלך השנת
גרעון לשנה
גריעות במהלך השנת
העברת סכומים שלא קיימת לגביהט
הגבלה
ששימשו לרכוש קבוע
סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת
יתרה ליום 31 בדבמבר 2023
תוספות במהלך השנת
גרעון לשנה
גריעות במהלך השנה
העברת סכומים שלא קיימת לגביהם
הגבלה
ששימשו לרכוש קבוע
סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת
יתרה ליום 31 בדצמבר 2024
הון.
מניות
חברת קולחי השרון בע"מ
דוחות על השינויים בגרעון בהון
תקבולים
על חשבון
מניות
שאין לגביהם הגבלה
שלא
יועדו על
ידי
מוסדות
המלבייר
אלפי ש''ח
(85,923)
)1,753(
24
)225(
210
)83,964(
נכסים
נטו
ששימשו
לרבוש
קבוע
13
)2/734(
25
)2,810(
)2,585(
הבאוריס המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.
5
סת'יב
)11,895(
)13,502(
חברת קולחי השרון בע'ימ
דוחות על תזרימי המזומנים
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2003 203
אלפי ש/יח
תורימי מצומניס מפעילות שוטפת
גרעון לפי דוח על הפעילויות (697) (910)
ההתאמות הדרושות להצגת תזרים המזומנים מפעילות שוטפת-נספת אי 16 209
מזומנים נטו ששימשו לפעילות שוטפת 9 0 1655 ב
תורימי מזומנים מפעילות השקעה
רכישת נכסים קבועים (226) (1,754)
תמורה ממימוש (רכישת) פקדונות (2,046) 8
מזומנים נטו שנבעו מפעילות השקעה (2272) | (10772) | ירידה במזומניס ושווי מזומנים (1,283) (113) ו
יתרת מזומנים ושווי מזומנים לתחילת השנה 29 2,052 יתרת מזומנים ושווי מזומנים לסוף השנה 06| 2,9
ההתאמות הדרושות להצגת תזרים המזומנים מפעילות שוטפת-נספח אי לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
200% 2003
אלפי ש'יח
הכנסות והוצאות שאיגן כרוכות בתזרימי מזומנים
פחת והפחתות 210 25
הוצאות מימון 16 9
בוו יו ₪
שינויים בסעיפי רכוש והתחיבויות 77
ירידה (עליה) בלקותות 169 (310)
ירידה בחייביס ויתרות חובה 8 12
עליה (ירידה) בוכאיס אחרים ויתרות וכות 100 (1,662)
עליה (ירידה) ביתרות מועצות מקומיות ואזוריות (3,088) 16 ירידה הלוואות בנקאיות המשולמות ע"י חברת האם 0 (452)
( וו כו
סחייכ ההתאמות הדרושות להצגת תזרים המזומנים מפעילות או שוטפת-נספת אי 16 29
פעולות שלא במזומן בתקופת הדוח - נטפח בי
הלוואות לומן ארוך משולמות ע"י בעלות המניות 11 100
הבאוריס המצורפים מהווים חלק בלתי נפרד מהדוחות הכספיים.
6
חברת קולחי השרון בע"מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 1 - בללי
א.
חברת קולחי השרון בע"מ (להלן :ייהתברה/המטייש") נתאגדה אצל רשם החברות כחברה פרטית בע"מ בחודש אוגוסט 1995.
במועד הקמתה, על פי החלטת מנהל מט ערך מוסף, סווגה החברה כמוסד ללא כוונת רווח. החל מיום 01.04.11 שונה מעמד החברה במרשמי מס ערך מוסף למעמד עוסק מורשה.
עיקר פעילות החברה הינה הקמה ותפעול של מכון לטיהור שפכים, וחיא פועלת כמלכייר.
0 דונם מן הקרקע עליה מוקמים מתקני החברה נרכשו על ידי בעלי המניות כרכישה בנאמנות עבור החברה. הליכי העברת הזכויות הושלמו ביום 13.11.2018 , במועד וה נחתם הסכם התכירה.
בהתאם לחוק תאגידי מים וביוב מוטלת חובה על הרשויות המקומיות להקים תאגידי מים וביוב אשר יספקו שירותי מים וביוב לתושבים. לאור חובה חוקית וו התליטו בעלות המניות בחברה :
מ.מ. תל מונד, מ.מ. קדימה - צורן ומ.מ. אבן יהודה להקים תאגיד מים בשיתוף עם עריית כפר יונה ומ.מ. פרדסיה בשם "תאגיד המים והביוב מעיינות השרון בעיימיי (להלן: 'יהתאגידיי). בנוסף, החליטו בעלות המניות הנייל להעביר את אתזקותיהם הישירה בחברת קולחי השרון לטובת התאגיד בשווי כלכלי של נכטים בניכוי התחייבויות השווה לאפס.
עד ליום 31.12.2009 הרשויות המקומיות, בעלות המניות בחברה היו ערבות לכלל התחייבויות החברה.
החל מיום 1.1.2010 ובעקבות הסכם ההקמה של התאגיד הועברה תבות הערבויות לתאגיד מן הרשויות: תל מונד, אבן יהודה וקדימה צורן וואת במסגרת העברת הבעלות על מניות החברה.
בפועל, ערבויות הרשויות המקומיות להלוואות החברה, טרם הועברו אל חברת מעיינות השרון בע"מ עד ליום המאזן.
בתאריך 18.07.2011 אישרה האסיפה הכללית של בעלי המניות בחברה, המרת חוייז בעלי בחברה לתקבולים על חשבון מניות אשר יונפקו בעתיד. ההחלטה הינה רטרואקטיבית החל מיום 0 - מועד הקמת התאגיד ובהתאם להטכס התיאגוד של התאגיד .
רישום התקבולים על חשבון מניות בוצע כנגד יתרות הזכות של בעלות המניות - הרשושות
המקומיות בגובה 44,519 אלפי ש"ח בהתאם למפורט להלן:
יתרות זכות בעלות המניות ליום 31.12.09 : 7 אלפי ש"ח.
בתוספת עודף התחייבויות על נכסים בהתאם
להסכם הקמת חברת מעיינות השרון בע"מ
(חושב ליום 30.06.09): 2 אלפי ש"ח.
סהייב 9 אלפי ש"ח.
התברה מספקת מי קולתין מטופלים למאגר המים של החברה למחצור מים וקולחים בחוף השרון בע"מ (להלן: ייהחברה למהזוריי) הנמצאת בבעלות מלאה של המועצה האצורית חוף השרון.
מי קולחין אלו נמכרים על ידי החברה למחזור לצדדים שלישיים.
החל מחודש מאי 2018 מונה התאגיד לחברה המנהלת של החברה ואסיפת הבעלים,
חברת קולתי השרון בע"מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 2 - עיקרי המדיניות החשבונאית
עיקרי המדיניות החשבונאית אשר יושמו בעריכת הדוחות הכספיים, באופן עקבי, הינם כדלקמן:
א. הצגת הדוחות הכספיים בסכומים מדווחים
1. הדוחות הכספיים מוצגים בסכומים מדווחים כהגדרתם בתקן חשבונאות מספר 12 של המוסד
הישראלי לתקינה בהשבונאות. סכומים מדווחיסם הם הסכומים המותאמים על פי הוראות גילוי דעת 36 של לשכת רואי תשבון בישראל לתאריך 31.12.2003, בתוספת סכומים בערכים נומינליים, שנוספו לאחר 31.12.2003, ובניכוי סכומים שנגרעו לאחר תאריך וה.
2. בדוח רווח והפסד נתבעו הוצאות פחת המותרות על פי תקנות מס הכנסה והוצאות פחת על פי
תקן 12.
ב- | ובוש קבוע
עלות של פריט רכוש קבוע תוכר כנכט אם, ורק אם צפוי (980|8 סזס) שההטבות הכלכליות העתידיות הקשורות לפריט יורמו אל החברה וכן העלות של הפריט ניתנת למדידה באופן מחימן, (זאת בהתאם לעלות הפריט. לאחר ההכרה הראשונית תבחר החברה במודל העלות או במודל ההערכה מחדש (שווי הוגן במועד ההערכה מחדש) כמדיניותה החשבונאית ותיישם את אותה המדיניות לגבי כל פריטי הרכוש הקבוע מאותה קבוצה.
החברה מיישמת את מודל העלות בדוחותיה הכספיים.
הרכוש הקבוע מוצג לפי עלות בניכוי פחת נצבר. הפחת מחושב לפי יישיטת הקו הישריי על בסיס תקופת השימוש המשוערת בנכסים.
שיעורי הפחת השנתיים הינם כדלקמן:
%
מבנים 4
ציוד ומתקנים 15
ריהוט וציוד משרדי 3
באור 3 - נכסים שוטפים אחרים
ליום 31 בדבצמבר
200% 2008
אלפי ש'/ח
מקדמות לספקים - 8
07 6א> 0.06 א 60 ₪006 606 טאצטס שא 660 0 6
א א 400 0% ₪ 1.06 א 60 6 0006 אס 00 2 א 00 10% ₪06 שש 6 06 - ₪006 60 ₪ 06
6% 4 אא 6.1604 אוו 66 10% ₪ סט 06 ₪0 ₪000 6 > 9107 0% -061ס שש\ם :60606 0 000.6 0 06 ]סט ש606
₪ 60+ 6 1060646 0 000 006"
6% 60)\א '₪006 סש 6 ₪166 ₪0 006% ?800 ₪064 606 661 סאפ 00/0 6006 סט 661 ₪060 600% +\0060) 106 6-2 ₪6 סמש
60 ₪ 04646 1.04 60 ,006006 י\606) 406 006 שש ₪606 אס ₪0 000046 66 066 שג טס *(₪6/6/0 66
)₪00 א סש - 000 06 .₪01 6 01 ₪ ג 06 640 ₪00 5 06) םי 07 6 ₪ 000 6 ואש ₪60 6 6 00.060 א 0 6 > גא 06 6-0 0 0 0100 0066 0 20 סא 0 טסט 00 56277 בס 6
?7 7 - - 9:01( ו 05 מו 99%? 7 א 6 60 046 664
וד 1 - - ו 1 09| 71 9% 72 16 60 0494 614
מצ 7 66 4 ו 205 וב 6% - ?7 א 6 6 6
7 1 - - ל 2-71 זל 1 - 0
ב 7 6% 4 1 9 ל ?7 - 7 א ךז 60 .>
א 16
8 ל 077 0 ר%ך 0 לאל 9% 77 +לולט 6% 7 אפס ְ7 6 660 ₪ 5% - - - 6 ל6 21 - - 0
8+ 0 6% ו 2 ?7 0 8% 9% 7 א ז 60 4-4
₪
4 שא
6 0% הנל 6 66% 6 ב ו (46))א
0 6 6% 6 6% א ינד 0%
6 6 שסשש 2-0
6 -ץ )א
ב וו )אס
06% טסט
חברת קולחי השרון בע"מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 5 - בעלי מניות וצדדים קשורים
ליום 31 בדצמבר
2004 2003
אלפי ש'/יח
מעיינות השרון 5.08 9
מ.א. חוף השרון 1 64
מ.מ. אחרות 17 177
6 00|
באור 6 - זכאים ויתרות זכות
ליום 31 בדצמבר
2004 2003
אלפי ש!יח
ספקים ונותני שרותים 16 1.0
רשות המיסים - מס ערך מוסף 8 19
הוצאות לשלם 7 2
עובדים ומוסדות בגיו שכר 12 22
13 13
10
חברת קולחי השרון בע"מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 7 - הלוואות לומן ארוך
ההלוואות לאמן ארוך התקבלו על ידי רשויות שהן בעלות המניות בחברה עבור החברה.
מועצתה
מקומית
קדימה
אלפי שיח
הלוואה לומן ארוך 9
בניכוי - חלויות שוטפות 2
יתרה ליום 31 בדבמבר 2024 7
יתרה ליום 31 בדצמבר 2023 7
ליום 31
בדצמבר
2004
שנה ראשונה 2
שנה שניה 3
שנה שלישית 3
שנה רביעית 1
שנה חמישית -
9
באור 8 - התחייבות לסיום יחסי עובד ומעביד
החברה מפקידה כספים בגין התחייבות לסיום יחסי עובד ומעביד בקופות פיצויים אישיות לפי סעיף 14 לחוק פיצויי פיטורין ואין לה התחייבויות נוספות בגין פיצויי פיטוריו.
באור 9 - הון מניות
ליום 31 בדצמבר 2024
רשום מונפק ונפרע
מניות הנהלה בנות 1 ש"ח ע.נ. כ"א 12 12
מניות רגילות בנות 1 ש"ח ע.נ. כ"א 1,008 2008
סחייב 000 1000
11
חברת קולחי השרון בע"מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 10 - תקבולים ע'יח הון מניות
ליום 31 בדצמבר
2006 2003
אלפי ש'/ח
מ.א. חוף השרון 10 10
מעיינות השרון בע"מ 9 099
9 9
12
חברת קולחי השרון בע"מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 11 - התתייבויות תלויות והתקשרויות
ת''א 22 06 31843 קולתי השרון בע'/מ נגד מועצה אזורית חוף השרון
ביום 15.6.2022 הגישה קולחי השרון תביעה הצהרתית וכספית נגד המועצה בגדרה התבקש בית המשפט
ליתן טעדים הצהרתיים שלפיהם: הודעות הקיווז שמסרה המועצה לקולחי השרון בימים 16.3.2022
ו-3.5.2022 אינן כדין ודינן בטלות מוחלטת; הדרך שבה תוחזרנה הלוואות הבעלים קבועה בהסכם המייטדים ובהטכס ההלוואה ודרך זו היא המחייבת באופן בלעדי; 'יחוב הארנונהיי לשנים 2018-2008 שולם במלואו ואינו קיים עוד; קולתי השרון שילמה את חלקה בחוב היטלי הפיתוח ומשכך המועצה אינה רשאית לקזזו. כמו כן, במסגרת התובענה התבקש בית המשפט לחייב את המועצה להשיב לקולתי השרון את הטכומים שקיוזה מדמי הטיפול שלא כדין וזאת בסך כולל של 1,146,556 ₪. בד בבד עם הגשת תובענה צו, הגישה קולחי השרון בקשה דחופה למתן צו מניעה זמני אשר ימנע מהמועצה לבצע קיוווּים נוספים של דמי הטיפול בשפכים המקבלים ביטויים בחשבונות השוטפים החודשיים.
ביום 21.6.2022 הגישה המועצה את תשובתה לבקשה למתן צו מניעח ומני, בגדרה הכחישה את טענות קולחי השרון וטענה כי הינה רשאית לקצו את כלל החובות אשר לטענתה קולחי השרון חבה כלפיה כאשר כלל החובות הללו הינם ברי-קיווז. כמו כן, העלתה המועצה טענות בדבר קיפוחה כבעלת מניות מיעוט.
ביום 28.6.2022 הגישה קולחי השרון את תגובתה לתשובת המועצה.
ביום 6.7.2022 התקיים דיון בבקשה למתן צו מניעה זמני, בגדרו הסכימו הצדדים למתווה שהוצע על ידי בית המשפט שלפיו הצדדים יפנו להליך גישור בניסיון להגיע להבנות. לצד זאת, סוכם בין הצדדים, כי בכפוף לכך שתינתן ערבות בנקאית למועצה, האחרונה לא תהא רשאית לקוו את דמי הטיפול בשפכים עד להחלטה שיפוטית אחרת (ואת למעט קיווז הרכיב חהוני, כפי שנהגה המועצה לקזז מדמי הטיפול החודשיים ולא מעבר לכך). עוד סוכם, כי המועצה תשלם לקולחי השרון את התשלום שקווו על ידה בגין חודשים אפריל-מאי 2022 בסך 507,719 ₪ וזאת כנגד ערבות בנקאית אוטונומית על סכום וה אשר תזכה את המועצה ככל שיהא בידה פסק דין המכיר בוכותה לכך. עוד סוכם בין הצדדיט, כי תינתן ערבות לטובת המועצה של מעיינות השרון בסכום של מלליון ₪ נוספים ככל שיתקבל פסייד כאמור.
בישיבת דירקטוריון קולחי השרון מיום 17.5.2023 הותלט (החלטה פה אחד כולל נציג מ.א חוף השרון)
לעדכן את תעריף הטיפול בשפכים לסך של 2.38 ₪ למייק, וואת החל מיום 1.7.2023. על אף האמור, המועצה לא שילמה את החשבונות שנשלחו אליה בהתאם לתעריף החדש במלואם, ונותרה חייבת סך של 6 ₪ בגין התקופה שבין יולי 2023 ועד יולי 2024 (כולל).
לפיכך, הגישה החברה כתב תביעה מתוקן ביום 19.09.2024 , על דרך של הוספת סעד, כך שבית המשפט יקבע כי המועצה גם מחויבת לשלם את מלוא חובותיה בהתאם לתעריף העדכני שקבע דירקטוריון קולחי השרון, וזאת בהתאם לחשבונות שנשלחו אליה החל מיולי 2023 הכולל את הסעד הנוסף. ביום 8.01.2025 הגישה המועצה כתב הגנה מתוקן, לפיו המועצה וכאית לסעד כטפי בסך 8,000 אלפי ש"ח. עוד נטען כי חובה של החברה למועצה עומדת עייס 5.5 מיליון ש"ח. כמו כן, נטען כי החברה חייבת למועצה ייהשבה של מימון בינייםיי שניתן לטובת תשלומי ארנונה בסך 2,162,923 ש"ח, במונחי קרן לחודש מר> 2019.
על החברה ועל מעיינות השרון להגיש כתב הגנה עד ליום 9.03.2025.
היועצים המשפטיים של החברה מעריכים כי סיכוי התביעה של קולחי השרון להתקבל גבוהים מסיכוייה להידחות, ובהתאמה כי סיכוי הדחייה של התביעה הכספית שהוגשה על ידי המועצה גבוהים מסיכוייה להתקבל.
ת''א 40321-07-24 חברת אלקטרה אלקו התק'ש בע'/מ נגד רשות המיט וקולחי השרון בעי/מ
במהלך חודש יולי 2024 הוגשה תביעה בסך ₪1,232,479, בגין תשלומים שטרם שולמו לחברת אלקטרה במסגרת החשבון הסופי, מאחר שלא אושרו לתשלום על ידי רשות המים. יצוין כי הכספים הנתבעיס אמורים להיות משולמים על ידי רשות המים ואלה לא שולמו בשל אי הספקת מערכת נטרול ריחות תקינה
13
חברת קולחי השרון בע'ימ
באורים לדוחות הכספיים
באור 11 - התחייבויות תלויות והתקשרויות (המשך)
ועובדת בהתאם למפרט המכרי. רשות המים הגישה כתב הגנה התומך בטענות החברה ולפיו אלקטרה אינה זכאית לתשלום הנתבע על ידה. לשם השלמת התמונה יצוין, כי קולחי השרון הגישה תביעה שכנגד לצו עשה- להורות לאלקטרה לבצע את עבודת אספקה והתקנת מערכות ניטרול ריחות בהתאם למפרט המכרזי ולחלופין לשלם לחברה את עלויות הביצוע הנאמדות בסך של כ- 3.5 מליון ₪. התיק מצוי לקראת ישיבת מהויית. קדם משפט נקבע לחודש ספטמבר 2025 . היועצים המשפטיים של החברה מעריכים שבשלב מקדמי של תביעה סיכויי ההגנה של קולתי השרון בתביעה הכספית עולים על סיכויי התביעה.
באור 12 - השתתפות באחזקת המכון
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2008 2003
אלפי שיח
מעיינות השרון בע"מ 7 18|
מ.א חוף השרון 5 3
12 וכ
באור 13 - תפעול מכון הטיהור
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
203 2003
אלפי ש'יח
פחת מכון הטיהור 2,10 25
שכר קבלן תפעול המכון 10 5
מיסים ואגרות 12 6%
דמי שימוש בצנרת הולכת מים 11 11
אחזקה, תיקונים ושונות 199 1417
12 72
14
באור 14 - הנהלה וכלליות
שכר ונלוות
דמי ניחול
ניחול מערך כספי
מקצועיות (*)
בקורת והדרכה
כלליות
(*) מקצועיות:
*עוץ משפטי ריטיינר
יעוץ משפטי תביעות
לעו כלכלי פיננסי
באור 15 - הוצאות מימון, נטו
ריבית ועמלות בנקים (נטו)
ריבית, הצמדה ושיערוך הלוואות
ריבית לבעלי מניות בגין הלוואת הרחבה
חברת קולחי השרון בע'ימ
באורים לדוחות הכטפיים
15
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
203 2003
אלפי ש'יח
253 23
5% 5%
55 56
99 49
2 32
8 29
11 13
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
2008 2003
אלפל ש//ח
68| 107
156 5
5 27
9 09
לשנה שהטתיימה ביום
1 בדצמבר
2008 203
אלפי ש'/ח
(32) (64
5 17
164 3
17 7%
חברת קולחי השרון בע"מ
באורים לדוחות הכספיים
בחור 16 - יתרות ועסקאות עם בעלי עניין וצדדיס קשורים
א. בדוח רווח והפסד של התאגיד נכללו הכנסות והוצאות הנובעות מפעולות עם צדדים קשורים ובעלי
עניין כדלקמן :
לשנה שהסתיימת
ביום 31 בדצמבר
2004 2003
אלפי שיח
הכנסות ביוב מבעלי עניין 102 1
הוצאות ארנונה לבעלי עניין 2 14
הוצאות ריבית לבעלי עניין (בגין הלוואת הרחבה) 16 3 הוצאות דמי שימוש בצנרת הולכת מים 11 11
ב. בנוגע ליתרות עם בעלי עניין וצדדיס קשורים ראה ביאור 6 לדוחות הכספיים.
6
חברת קולהי השרון בעי/מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 17 - תמצית דוחות כספיים נומינליים
הדוחות הכספיים השנתיים בביאור הנייל ערוכים בסכומים נומינליים היסטוריים לצורכי מס וזאת בשונה מהדוחות הכספיים השנתיים הראשיים הערוכים בסכומים מדווחים.
פרט להבדל המתואר לעיל, המדיניות ההשבונאית שננקטה בדוחות הכספיים הנומינליים לצורכי מס והה למדיניות התשבונאית שננקטה בדוחות הכספיים הראשיים של החברה.
א. מאזנים
ליום 31 בדצמבר
2004 2003
אלפי ש'יח
נכסים שוטפים
מזומניט ושווי מאומניס 06| 29
פקדון מוגבל 20 4
לקוחות - 49
נכסים שוטפים אחרים - 8
6-86 ₪
נכסים לא שוטפים ְ
רכוש קבוע, נטו וו
23 2
התתייבויות שוטפות
חלויות שוטפות של הלוואות לומן ארוך 2 9
בעלי מניות וצדדים קשורים 00
+כאים ויתרות צכות 13
התחייבויות לא שוטפות
גרעון בתון
גרעון בנכסים נטו ה
23 מו
7
חברת קולחי השרון בע"מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 17 - תמצית דוחות כספיים נומינליים (המשך)
ב. רווה והפסד
לשנה שהסתיימה ביום
1 בדצמבר
203 2003
אלפי שיח
מחזור הפעילויות
השתתפות באחוּקת המכון 102 1
שרותי טיחור שופכין 23 12
עלות תפעילויות
תפעול מכון הטיהור 12 3
הנהלה וכלליות 13 11
הוצאות מימון, נטו 18 6
הכנסות אחרות, נטו
הכנסות אחרות 2 -
גרעון מפעילויות השנה (618) (831)
8
חברת קולחי השרון בע"מ
באורים לדוחות הכספיים
באור 17 - תמצית דוחות כספיים נומינליים (המשך)
ג. שינויים בהון העצמי
*תרות ליום 1 בינואר 2023
תוספות במהלך השנה
גרעון לשנה
גריעות במהלך השנת
העברת סכומים שלא קיימת לגביהם
הגבלה
ששימשו לרכוש קבוע
סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת
יתרה ליום 31 בדצמבר 2023
תוספות במהלך השנה
גרעון לשנה
גריעות במהלך השנה
העברת סכומים שלא קיימת לגביהם
הגבלה
ששימשו לרכוש קבוע
סכומים שהועברו לכיסוי הוצאות פחת
יתרה ליום 31 בדצמבר 2024
תקבולים
הון על חשבון
מניות מניות
שאין לגביהם הגבלה
שלא נכסים
יועדו על נטו
ידי ששימשו
מוסדות לרכוש
המלבייר קבוע טשה"יב
אלפי ש''ח
19
9 ו
(1,753) 13 .
25 (2,655) .
0 0 ו
(85,852) | 28,322 | (13,007)
2 ו
(225) 25 -
21 (2,731) -
כו ל וו ב
(83,96) | 25,816 | (13,625)